从4380小时到1小时 文思海辉打造合并财务报表利器

近日，2020年《财富》世界500强排行榜发布，榜单显示，2019年中国上榜企业为133家，上榜企业数量位列第一。中国企业平均销售收入和平均净资产两项指标达到了《财富》世界500强平均水平。不过《财富》官方也指出，中国企业盈利水平较低。

中国企业在做大的同时“要壮不要胖”，做强的关键就是提质增效，企业要不断运营优化自身。而财务系统的优化，对于大型企业尤为重要。但由于大型企业业务往往多元化、生态化，股权结构复杂、下级单位众多，财务系统管理的数字化、智能化知易行难。拿合并财务报表举例，数据收集及校验就是一项非常有挑战性的工作。由于操作的难度大和复杂性高，很多企业还停留在“手工凭证/电话/会议对账+手工抵消”阶段，人力与时间投入大、效率低下。

作为深耕IT行业25年的文思海辉依托行业积淀与技术能力，成功实施了大型财务合并报表系统项目——关联交易协同对账平台，帮助客户实现关联交易的自动对账，满足财务统一管控和业务协同的需要，打通企业内部财务系统通道，以达到统一管理、降本增效。

客户是一家中央直管特大型汽车集团，旗下拥有600多家子公司，业务涵盖全系列商用车、乘用车、新能源汽车、汽车装备以及相关业务。该集团一直沿用的关联交易对账平台系统，每半年才对一次账，并仅依靠手工导入数据和手工对账，亟需数字化、智能化的的关联交易对账平台，以期实现自动对账，利于合并报表时做内部交易抵消。

2018年6月，文思海辉为该集团进行关联方对账系统的深度定制化开发。从需求调研到蓝图设计、开发、实施、测试，提供全流程服务。项目开发难度较高，涉及前端、后端，数据库的开发，项目总耗时约1年半，2020年1月，该系统进入后期运维优化阶段。

文思海辉帮助客户实现从手工对账到自动对账的作业方式升级，让客户对账频率从半年一次提高到每天、每小时。这些亮眼成绩的背后，凝结了文思海辉团队的智慧和客户至上的价值主张……

600多家下属企业，10个品牌、78个系统，上千人次的参与……项目涉及的每个数字背后，都意味着项目实施的复杂程度。

跨系统、难以协同。客户拥有600多家下属公司，横跨10个品牌，78个财务核算记账系统，大概每月产生上百万笔的关联方财务凭证。文思海辉团队在设计关联对账平台时，不但要考虑这10个品牌、78个系统的兼容性，而且要考虑对接系统的更替性。

数据维度繁杂、不一致。由于各下属公司开展的业务不一样，财务核算的规范不同，所以数据汇总后维度也不一致。尽管集团下发公文规范各下属公司财务规范做账，但由于股权结构不同，集团很难对关联性弱的企业做统一管控。

对账及时性弱。财务每半年（4380小时）对一次账，通过Excel表格手工上传数据，对账的及时性比较低，且有人为干预数据的情况。

缺乏有效沟通工具。600多家下属公司，每家公司配置1至2名财务人员对账，对账人员涉及千人。各公司间缺乏有效的沟通工具，沟通不畅。

交易业务、记账业务场景复杂。因为核算标准不统一，分子公司间发生交易，如果有一方记账科目不符合要求，可能就导致合并报表时，无法进行关联交易的抵消；对于同一经济事项，如果双方入账时间不一致，一方入账而另一方未及时入账，形成未达账项，就会成为单边交易，核对不上。

行业条线众多。该集团涉及的行业公司众多，有汽车成车行业、零部件行业、物流行业，金融公司行业等，增加了自动对账实现的难度。

面对以上痛点，文思海辉的技术团队从各业务场景难点入手，层层部署，最终为客户打造出集主数据管理、系统管理、关联交易管理、系统后台工作、业务数据维护五个主要功能于一体的定制化关联交易协同对账平台，该平台正式上线后实现：

由于各公司记账规范不同，文思海辉定时将数据抽提汇总，通过发票号等关键信息，将交易双方的业务单据或凭证进行处理，实现对账平台关联交易的快速识别和自动核对，杜绝人为干预数据。对于一个凭证存在多个供应商的情况，系统有自动拆分、手工拆分的功能。同时，对于自动对账无法实现的部分，也可以再次手工对账。

基于不同的实体、岗位和职责为用户分配适当的权限，防止未授权的业务操作和数据对象访问。集团有600多家下属公司，需要做对应层级的权限管理。集团人员分配报表查看权限，分子公司分配对账的权限。通过可灵活配置的权限控制，实现精准细致的用户权限管理。

具备实时留言功能。如果财务人员对某笔账有疑问，可以在平台上实时留言沟通，类似微信聊天，畅通了财务人员之间的沟通渠道。

如果甲乙双方金额核对不上，差异达一定阈值，系统会自动触发预警邮件，发送给集团和分子公司财务人员。平台提供多维度的数据分析，同时可以给出差异原因的具体分析，财务人员基于此对信息做二次核对。预警邮件的发送可以及时发现漏帐错账，减少财务风险，规范各下属公司财务记账行为。

该平台操作界面简单明了，数据同步后直接勾选完成操作。如果财务岗位发生变动，新人可以很快上手，减少工作交接的时间成本。

为了保障关联交易系统上线的平稳对接，客户系统上线，文思海辉将客户集团下属公司分为三批次先后对接运行。第一批约90家公司，跟踪服务支持2个多月后，运行平稳。第二批数百家公司继续完成对接，待系统再次实现平稳运行后，第三批公司对接。

面对客户庞大的企业经营体量和复杂的多场景记账模式，文思海辉依托深厚的IT服务经验及深度化定制开发能力，抽丝剥茧，层层深入客户痛点，为其成功打造自动化、智能化关联交易协同对账平台，效率提升4830倍，为同类集团化公司提供可复制经验，成为财务合并报表关联交易协同对账平台代表性案例。

关于文思海辉

文思海辉是中国电子信息产业集团有限公司（简称CEC）旗下成员企业，作为中国领先的全球IT解决方案和服务提供商，在全球28个城市设有50个交付中心，汇聚了国内外3万名员工，为客户提供领先的数字化咨询、体验交互、技术实施与运营服务，与157家《财富》500强企业建立了长期合作关系。